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一：財務策劃導論
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學習時數 ：20 小時
研習模式 ：上課教學及個案討論
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學習目的及目標：本科目是美國註冊財務策劃師認證課程的第一個單元。科目內容主要是介紹財務策劃的基本概念和元素，瞭解財務策劃的執行流程，掌握正確的財務策劃專業知識和技巧，科目涵蓋投資策劃、風險管理、保險策劃、退休策劃、稅務策劃、遺產稅務策劃等，為客戶提供專業及完善的財務策劃服務。
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1. 為客戶分析及檢定其財務需要及目標
2. 引導客戶提供正確的財務資訊與需求
3. 可瞭解金融市場的交易機制和監管制度
4. 擬定合宜之理財策劃方案及有效控管理財策劃方案
5. 明白財務策劃師的專業操守及責任
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| 科目 |
科目大綱 |
大綱內容 |
課程抵免資格： |
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財
務
策
劃
導
論
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1. 財務策劃的觀念與架構
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A. 財務策劃基本元素介紹
B. 財務策劃的架構
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01.理財規劃人員證照
02.CFP(認證理財規劃顧問)基礎理財規劃考試及格者
03.取得美國財務分析師(CFA)證照者
04.取得台灣會計師證照者
05.取得台灣精算師證照者
06.證券投資或期貨分析人員證照者
07.取得國內外大學金融學、財金學、財管學、財法學、銀保學、會計學系畢業者
08.取得人身保險經紀人 、人身保險代理人證照
09.取得FRM(美國風險管理人員)資格者
10.美國 LOMA 壽險管理師(FLMI)正式資格者
11.取得國內外商學或經濟學博士者
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2. 金融服務業簡介
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A. 宏觀經濟環境
B. 金融服務業的監管制度和架構
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3. 財務策劃執行流程
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A. 客戶關係與客戶資料蒐集
B. 資料評估和分析客戶財務狀況
C. 不同時期的需求分析和界定財務目標
D. 制訂財務策劃建議(財務策劃書)
E. 執行財務策劃
F. 監察財務策劃
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4. 財務計算機操作與財務策劃軟體運用
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A. 財務應用工具的功能
B. 現值與終值
C. 年金現值與終值
D. 非等額現金流量之折現計算
E. 複利之實際應用
F. 貨幣時間價值之應用
G. 財務策劃軟體操作與運用
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5. 美國註冊財務策劃師的專業精神
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A. 美國註冊財務策劃師(RFP)的道德操守
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二：投資策劃
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學習時數 ：20 小時
研習模式 ：上課教學及個案討論
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學習目的及目標：本科目是美國註冊財務策劃師認證課程的第二個單元。科目內容主要是介紹金融市場的投資環境、金融市場架構、各種金融投資工具與策略，相關國際貨幣利率和匯率，資產配置與投資組合分析。最新的國際金融市場與未來趨勢。
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1. 了解不同投資產品的特性，並靈活運用
2. 掌握最新金融環境與市場
3. 提升投資技能，策劃有效率的投資組合與資產配置
4. 為客戶評估合適的投資商品。
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| 科目 |
科目大綱 |
大綱內容 |
課程抵免資格： |
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投
資
學
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1. 金融市場投資環境與金融投資工具
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A. 金融市場投資環境簡介
B. 金融市場架構
C. 金融市場投資工具
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01.取得投信投顧業務員、證券高級業務員、證券投資或期貨、分析師證照者
02.取得國內外大學金融學、財金學、財管學、財法學、銀保學、會計學系畢業者
03.CFP(認證理財規劃顧問)投資規劃考試及格者
04.取得美國財務分析師(CFA)證照者
05.取得台灣會計師證照者
06.取得台灣精算師證照者
07.取得國內外商學或經濟學博士者
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2. 資產組合理論
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A. 風險與報酬
B. 風險分散投資策略
C. 資本資產定價模型(CAPM)
D. 套利定價理論(APT)
E. 效率市場假說
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3. 固定收益證券分析和定價
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A. 債券訂價與到期收益率
B. 固定收益投資管理
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4. 衍生資產產品市場
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A. 期貨與選擇權市場
B. 期貨與選擇權訂價
C. 認股權證介紹
D. 其他衍生性金融商品
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5. 投資組合管理與資產配置
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A. 投資組合管理
B. 資產配置
C.投資險管理
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6. 國際金融
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A. 國際匯兌與風險
B. 數位金融的發展與運用
C. 科技創新下的國際金融
D. 財務策劃案例
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三：保險及退休策劃
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學習時數 ：20 小時
研習模式 ：上課教學及個案討論
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學習目的及目標：本科目是美國註冊財務策劃師認證課程的第三個單元。科目內容主要是介紹保險市場、家庭保障需求分析與策劃，以及保險商品的應用。學員能從風險管理的角度決定保險需要，評估各種保險計劃，並且從客戶的保障需求來安排家庭保障。
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1. 了解不同保險產品的特性，並靈活運用；
2. 了解客戶之保險需求及選擇保險契約的準則；
3. 評估人身、健康、團體及責任風險；
4. 分析退休策劃之需要及為客戶提供建議。
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| 科目 |
科目大綱 |
大綱內容 |
課程抵免資格： |
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保
險
及
退
休
策
劃
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1. 保險策劃(上)
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A. 風險管理與保險
B. 保險的意義與原則
C. 保險契約的權利與義務
D. 保險策劃評估與執行
E. 家庭保障需求分析
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01.取得人身保險經紀人 、人身保險代理人證照
02.取得 FRM(美國風險管理人員)資格者
03.美國 LOMA 壽險管理師(FLMI)正式資格者
04.CFP 風險管理與保險規劃、員工福利與退休金規劃考試及格者
05.保險學系、風險管理與保險學系畢業者
06.取得美國財務分析師(CFA)證照者
07.取得台灣會計師證照者
08.取得台灣精算師證照者
09.取得國內外商學或經濟學博士者
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2. 保險策劃(中)
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A. 商業保險介紹
B. 財產保險簡述
C. 人身保險簡述
D. 保險的正確規劃觀念
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3. 保險策劃(下)
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A. 台灣、香港與大陸保險市場現況
B. 保險規劃與需求-台灣篇
C. 保險規劃與需求-港澳篇
D. 保險規劃與需求-大陸篇
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4. 退休策劃
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A. 台灣退休金制度介紹(三支柱)
B. 第一支柱：國民年金、勞工保險、公教人員保險、老農津貼、軍保等等
C. 第二支柱：勞工退休金(新舊)制度、軍公教退撫度、私校教職員工退撫制度
D. 第三支柱：個人退休規劃
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四：稅務及資產策劃
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學習時數 ：30 小時
研習模式 ：上課教學及個案討論
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學習目的及目標：本科目是美國註冊財務策劃師認證課程的第四個單元。科目內容主要是介紹國內、國際稅務策劃。涉及個人、家族、企業等稅務。掌握通過稅務策劃而為客戶制定完善的資產轉移與傳承。
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1. 認識台灣及國際租稅體系的特性；
2. 為客戶提供財務策劃服務時適當運用租稅及遺產規劃；
3. 掌握及運用信託概念。
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| 科目 |
科目大綱 |
大綱內容 |
課程抵免資格： |
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稅
務
及
資
產
策
劃
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1. 稅務範圍
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A. 個人稅務(所得稅/遺贈稅)-台灣
B. 個人稅務(所得稅)-港澳
C. 個人稅務(所得稅)-大陸
D. 兩岸三地各項企業稅務介紹
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01.CFP(認證理財規劃顧問) 租稅與財產移轉計畫、考試及格者
02.財政稅務學系、會計學系、會計資訊學系碩士畢業者
03.取得美國財務分析師(CFA)證照者
04.取得台灣會計師證照者
05.取得台灣精算師證照者
06.取得國內外商學或經濟學博士者
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2. 國際稅務
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A. 兩岸三地的繼承法令與規範介紹
B. 民法繼承篇-台灣
C. 無遺囑者遺產條例-香港
D. 繼承法-大陸
E. 多重身份繼承分析(含美國)
F. 誇國稅務安排
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3. 資產策劃
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A. 現金、銀行存款轉移節稅策劃
B. 股票轉移節稅策劃
C. 不動產轉移節稅策劃
D. 保險相關稅負
E. 資產轉移相關稅負與策劃
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4. 信託稅制實務
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A. 信託關係人、方式
B. 兩岸信託法
C. 信託在財務策劃上應用
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五：高級財務策劃
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學習時數 ：30 小時
研習模式 ：上課教學及個案討論
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學習目的及目標：本科目是美國註冊財務策劃師認證課程的第五個單元。本單元是各科目的總結，主要回顧個人財務策劃的完整執行，內容包括財務策劃、投資策劃、保險策劃、退休策劃、稅務策劃和資產策劃。並且通過真實案例分析、實作不同類型的案例研討與解析，學習如何進行完整的財務策劃。
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| 科目 |
科目大綱 |
大綱內容 |
課程抵免資格： |
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高
級
財
務
策
劃
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1. 財務策劃回顧
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A. 財務策劃
B. 投資策劃
C. 保險策劃
D. 退休計劃
E. 稅務計劃
F. 遺產策劃
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此課程不可抵免 |
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2. 綜合分析
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A. 客戶資訊分析
B. 財務目標分析
C. 金融市場環境分析
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3. 個案分析
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財務策劃書分析
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4. 實作研討
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A. 個案實作
B. 實作策劃書簡報
C. 實作策劃講評
D. 財務策劃軟體運用
E. 財務策劃軟體產出報告
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